Regulaciones. DIR-001-2021 Apruébese el Manual de Procedimientos para Estructuración de Negocios Fiduciarios
| Número de Boletín | 389 |
| Sección | Regulaciones |
| Emisor | CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL BANCA PÚBLICA - CFN |
EL DIRECTORIO DE LA CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL BANCA PÚBLICA
CONSIDERANDO:
Que, el artículo 226 de la Constitución establece el principio de legalidad, mismo que señala: "Las instituciones del Estado, sus organismos, dependencias, ías servidoras o servidores públicos y las personas que actúen en virtud de una potestad estatal ejercerán solamente las competencias y facultades que les sean atribuidas en la Constitución y la ley #
Que, el artículo 2 del Decreto Ejecutivo 868, publicado en el Registro Oficial Nº 676 de fecha 25 de enero del 2016, con el que se reorganiza a la Corporación Financiera Nacional B.P., señala que dicha Institución es: ttuna entidad financiera pública, dedicada al financíamelo del sector productivo de bienes y servicios, así como proyectos de desarrollo en el ámbito nacional e internacional. Buscará estimular la inversión productiva e impulsar el crecimiento económico sostenible, a través de apoyo financiero o no financiero a los sectores productivos, de bienes y servicios; así como de proyectos que contribuyan a la mejora de la competividad nacional:1
Que, el numeral 12 del artículo 375 del Código Orgánico Monetario y Financiero, señala que es competencia del Directorio: "Aprobar los reglamentos Internos".
Que, la Subgerencla General de Calidad y Desarrollo, mediante memorando Nro. CFN-B.P.-SGCD-2020-Ü325-M de fecha 31 de diciembre de 2020, señala:
n Adjunto al presente sirvase encontrar el documento nMANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA ESTRUCTURACIÓN DE NEGOCIOS FfDUClARfOSu y sus documentos relacionados, con la finalidad de que se incluya en el orden del di a para conocimiento y aprobación del Directorio Institucional. El documento escaneado se comparte en la carpeta pública debido a su tamaño.
Adjunto para el efecto, el pronunciamiento de la Gerencia de Riesgos remitido mediante memorando Nro. CFN-B.P.-GERI-2020-2501-M de 30 de diciembre de 2020:
"... efectuada la revisión pertinente, se concluye que la propuesta de reforma a los manuales “MM-GFT-01-EF Manual de Procedimientos para estructuración de negocios fiduciarios” y MM-GFT-01-EF-01 Manual de Metodología para el costeo de honorarios fiduciarios" no se contraponen con las políticas de Administración Integral de Riesgos previstas en la normativa vigente. "
Así mismo para el efecto, el memorando Nro. CFN-B.P.-GEJU-2020-0664-M de 30 de diciembre de 2020, mediante el cual la Gerencia Jurídica emite su pronunciamiento:
"En virtud de los elementos normativos expuestos, esta unidad administrativa tendiendo como referencia el memorando objeto de respuesta, en un sentido estrictamente legal, así como a los principios de legalidad y seguridad jurídica, tipificados en los artículos 226 y 82 de la Constitución de la República del Ecuador, respectivamente, concluye que corresponde ponera conocimiento del Directorio de nuestra institución, el manual "MP-GFT-01-EF Manual de procedimientos para estructuración de negocios fiduciarios’ y "MM-GFT-01-EF-01 Manual de metodología para el costeo de honorarios fiduciarios’, de acuerdo a su facultad establecida en el literal h del apartado b del numeral 1.1.1 del artículo 13 del Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Corporación Financiera Nacional B.P, para su consideración y aprobación."
La Gerencia de Calidad mediante memorando Nro. CFN-B.P. -GECA-2020-0574-M de fecha 30 de diciembre de 2020 informa:
"Se procede a expresar la conformidad de la propuesta planteada como anexo al presente informe. "
Que, el ingeniero Eduardo González Loor, Gerente General, dispone dentro de la agenda de Directorio, se envíe para conocimiento y aprobación del Directorio, el Manual de procedimientos para Estructuración de Negocios Fiduciarios, en atención al memorando Nro. CFN-B.P.-SGCD-2020-0325-M de fecha 31 de diciembre de 2020.
Debidamente motivado, en ejercicio de sus atribuciones.
RESUELVE:
Aprobar el Manual de procedimientos para Estructuración de Negocios Fiduciarios.
MP-GFT-01-EF Manual de procedimientos para estructuración de negocios fiduciarios
MM-GFT-01-EF-01 Manual de metodología para el costeo de honorarios fiduciarios
> R-GFT-EF-01 Acta de Reunión
> R-GFT-EF-02 Bitácora de reuniones
> R-GFT-EF-Q3 Solicitud de EF Persona Jurídica
> R-GFT-EF-04 Solicitud de EF Entidad Publica
> R-GFT-EF-05 Solicitud de EF Persona Natural
> R-GFT-EF-06 Lista de verificación de requisitos Persona Jurídica
> R-GFT-EF-07 Lista de verificación de requisitos Entidad Publica
> R-GFT-EF-08 Lista de verificación de requisitos Persona Natural
> R-GFT-EF-09 Medio de Aprobación
> R-GFT-EF-10 Matriz de Riesgos
> R-GF-EF-11Revisión de Fideicomisos
MP-GFT-01-EF Manual de procedimientos para estructuración de negocios fiduciarios
CONTENIDO GENERAL
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OBJETIVO..........................................................................................................................................
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ALCANCE..........................................................................................................................................
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ROLES Y/O RESPONSABLES...............................................................................................................
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BASE LEGAL......................................................................................................................................
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POLÍTICAS.........................................................................................................................................
5.1. Generales..................................................................................................................................
5.2. De la prevención del lavado de activos......................................................................................
5.3. Elaboración del Contrato...........................................................................................................
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DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS..........................................................................................
6.3. Estructuración de negocios fiduciarios.......................................................................................
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FLUJOGRAMAS.................................................................................................................................
7.1 Estructuración de negocios fiduciarios.......................................................................................
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INDICADORES DE GESTIÓN...............................................................................................................
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CONTABIUZACIONES........................................................................................................................
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TECNOLOGÍA DE LA IN FORMACIÓN..................................................................................................
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DOCUMENTOS RELACIONAD OS.......................................................................................................
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FORMULARIOS.................................................................................................................................
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ANEXOS............................................................................................................................................
13.1 Oficio de com...
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