Regulando la titularidad real: desvelando activos ocultos de flujos financieros ilícitos mediante intercambios de criptomonedas en Indonesia
| Páginas | 49-71 |
| Fecha | 01 Enero 2026 |
| Fecha de publicación | 01 Enero 2026 |
| Autor | Ika Riswanti Putranti,Reni Windiani |
| Materia | Derecho Público y Administrativo |
Foro: Revista de Derecho, n.° 45 (enero-junio 2026): 49-71. ISSN: 1390-2466; e-ISSN: 2631-2484
https://revistas.uasb.edu.ec/index.php/foro
Regulating Beneficial Ownership: Unveiling
Hidden Assets from Illicit Financial Flows via
Cryptocurrency Exchanges in Indonesia
Regulando la titularidad real: desvelando activos
ocultos de flujos financieros ilícitos mediante
intercambios de criptomonedas en Indonesia
Ika Riswanti Putranti
Associate Professor, Universitas Diponegoro
Semarang, Indonesia
ikariswantiputranti@lecturer.undip.ac.id
https://orcid.org/0000-0001-8992-5242
Reni Windiani
Asssistan Professor, Universitas Diponegoro
Indonesia
reniwindiani@lecturer.undip.ac.id
https://orcid.org/0009-0006-0760-970X
Artículo de investigación
https://doi.org/10.32719/26312484.2026.45.3
Fecha de recepción: 30 de junio de 2025
Fecha de revisión: 29 de agosto de 2025
Fecha de aceptación: 4 de septiembre de 2025
Fecha de publicación: 5 de enero de 2026
50 / FORO ISSN: 1390-2466; e-ISSN: 2631-2484
ABSTRACT
This article investigates Indonesia’s regulatory challenges and opportuni-
ties, such as tracing and recovering assets derived from corruption and
laundering them through cryptocurrency, specically via cryptocurrency
exchanges. Cryptocurrency exchange platforms typically implement Know
Your Customer and Anti-Money Laundering measures; this study reveals
how corrupt actors exploit loopholes in identity verication and transac-
tion monitoring using nominee structures and complex layering schemes.
Building upon Indonesia’s evolving anti-corruption and Anti Money Laun-
dering legal framework—from the early emergency laws to the establish-
ment of the Corruption Eradication Commission and the Financial Tran-
saction Reports and Analysis Center, culminating in Law n.º 8/2010 of the
Republic of Indonesia and the Presidential Regulation on benecial owner-
ship–the paper critically analyzes the effectiveness of current mechanisms
for identifying and disclosing ultimate benecial owners in crypto-related
transactions. This article highlights the vulnerability of cryptocurrency ex-
changes in facilitating asset concealment under the guise of legitimacy.
This article recommends enhanced regulatory alignment, increased trans-
parency in benecial ownership registries, and institutional cap acity buil-
ding to ensure more effective detection, deterrence, and recovery of illicit
assets owing through cryptocurrency exchanges.
Keywords: Benecial Ownership, Anti Money Laundering, Cryptocurrency
Exchange, Decentralized Exchange, Centralized Exchange, Crypto Launde-
ring, Illicit Financial Flows, Anti-corruption.
RESUMEN
Este artículo investiga los desafíos y oportunidades regulatorias de Indone-
sia, como el rastreo y la recuperación de activos derivados de la corrupción
y su lavado a través de criptomonedas, especícamente a través de pla-
taformas de intercambio de criptomonedas. Las plataformas de intercam-
bio de criptomonedas generalmente implementan medidas de Conozca a
su Cliente y Antilavado de Dinero; este estudio revela cómo los actores
corruptos explotan las lagunas en la vericación de identidad y el moni-
toreo de transacciones utilizando estructuras de nominados y complejos
esquemas de estraticación. Con base en el cambiante marco legal antico-
rrupción y antilavado de dinero de Indonesia, desde las primeras leyes de
emergencia hasta el establecimiento de la Comisión para la Erradicación
de la Corrupción y el Centro de Informes y Análisis de Transacciones Fi-
nancieras, que culminó con la Ley n.º 8/2010 de la República de Indonesia
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