Resoluciones. CFN-B.P.-SEG-2023-0292-R Apruébese la reforma del Manual de Procedimientos para la Gestión de Manejo del Portafolio de Inversiones, Versión 03
| Fecha de publicación | 29 Diciembre 2023 |
| Sección | Resoluciones |
| Emisor | Corporación Financiera Nacional |
| Tipo de documento | Resoluciones |
Registro Ocial Nº 467
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Viernes 29 de diciembre de 2023
RESOLUCIÓN NRO. CFN-B.P.-SEG-2023-0292-R
CORPORACIÓN FINANCIERA NCAIONAL B.P.
COMITÉ DE GESTIÓN DE CALIDAD
DE SERVICIO Y DESARROLLO INSTITUCIONAL
En sesión celebrada el 07 de noviembre de 2023.
CONSIDERANDO:
Que, el artículo 226 de la Constitución de la República del Ecuador establece que “Las instituciones del Estado,
sus organismos, dependencias, las servidoras o servidores públicos y las personas que actúen en virtud de una
potestad estatal ejercerán solamente las competencias y facultades que les sean atribuidas en la Constitución y la
ley”.
Que, mediante Resolución DIR-071-2023 de sesión 22 de septiembre de 2023, el Directorio de la Corporación
Financiera Nacional B.P. resolvió en su artículo 3, lo siguiente: “Dar por conocido que la Gerencia General
delegará al Comité de Gestión de Calidad de Servicio y Desarrollo Institucional, la aprobación de los siguientes
documentos: Manuales de procedimientos y/o sus documentos relacionados que no contengan políticas
incluyendo los que actualmente son revisados por los Comités Operativos y/o Comités Administrativos.”
Que, mediante Resolución CFN-B.P.-GG-2023-0090-R de fecha 04 de octubre de 2023, el Gerente General (E) de
la Corporación Financiera Nacional B.P., resolvió en su artículo primero, punto uno, lo siguiente: “Delegar al
Comité de Gestión de Calidad de Servicio y Desarrollo Institucional de la Corporación Financiera Nacional B.P.,
para que con sujeción al ordenamiento jurídico ecuatoriano (…) actúe en mi nombre y representación en lo
siguiente:
Uno.- Aprobar los Manuales de procedimientos y/o sus documentos relacionados que no contengan políticas
incluyendo los que actualmente son revisados por los Comités Operativos y/o Comités Administrativos.
Dos.- Conocer y Aprobar todos los Manuales de procedimientos y/o sus documentos relacionados que no
contengan políticas, que a la fecha de emisión de esta resolución, cuenten con los informes habilitantes de la
Gerencia Jurídica y de la Gerencia de Riesgos, cumpliendo las recomendaciones de los organismos de control.”
Que, la Sección II, Punto II Atribuciones, Literal A, Numeral 9 del Reglamento del Comité de Gestión de Calidad de
Servicio y Desarrollo Institucional, señala que es atribución del Comité: “Aprobar los Manuales de procedimientos
y/o sus documentos relacionados que no contengan políticas incluyendo los que actualmente son revisados por
los Comités Operativos y/o Comités Administrativos en caso de que sean requeridos, siempre que exista
delegación por parte de la Gerencia General.”
Que, la Sección II, Punto II Atribuciones, Literal E, Numeral 1 del Reglamento del Comité de Gestión de Calidad de
Servicio y Desarrollo Institucional, señala: “Presentar, en coordinación con la Gerencia de Calidad, las reformas de
la normativa específica para aprobación del Comité.”
Que, las Gerencias Jurídica, Riesgos, Calidad, emiten su conformidad de acuerdo a sus competencias,
sobre la propuesta presentada por la Subgerencia General de Calidad y Desarrollo.
Que, la Subgerencia General de Calidad y Desarrollo, mediante memorando Nro. CFN-B.P.-SGCD-2023-0171-M
de fecha 25 de octubre de 2023, solicita se presente para conocimiento y aprobación, la reforma del manual de
procedimientos para la gestión de manejo del portafolio de inversiones, versión 03.
Que, el magíster Javier Jarama Jarama, Gerente General (E), dispone dentro de la agenda del Comité de Gestión
de Calidad de Servicio y Desarrollo Institucional, se presente para conocimiento y aprobación, la reforma del
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manual de procedimientos para la gestión de manejo del portafolio de inversiones, versión 03, en atención al
memorando Nro.CFN-B.P.-SGCD-2023-0171-M de fecha 25 de octubre de 2023.
Que, el presente documento manifiesta la voluntad del Comité de Gestión de Calidad de Servicio y Desarrollo
Institucional, por lo que la suscrita certifica lo resuelto por la autoridad de dicho órgano colegiado en su sesión
ordinaria.
Debidamente motivado, en ejercicio de las atribuciones que le confiere la Normativa de la Corporación Financiera
Nacional B.P.
RESUELVE:
Artículo 1.- Aprobar la reforma del manual de procedimientos para la gestión de manejo del portafolio de
inversiones, versión 03.
Artículo 2.- Actualizar los documentos en la Normativa de la Corporación Financiera Nacional B.P.: Documentos
Institucionales Controlados; Manuales de Procesos; Sustantivo o Productivo; Negocios Financieros; Portafolio de
Inversiones; Manejo.
MP-GNF-02-MP Manual de procedimientos para la gestión de manejo del portafolio de inversiones,
versión 03.
R-GNF-MP-02 Lista de verificación de requisitos - inversión de títulos valores dentro del PFB,
versión 03.
Artículo 3.- Contenido:
1. OBJETIVO ............................................................................................................................................................4
2. ALCANCE .............................................................................................................................................................4
3. ROLES Y/O RESPONSABLES ............................................................................................................................4
4. BASE LEGAL........................................................................................................................................................9
5. POLÍTICAS .........................................................................................................................................................10
5.1. Normativa interna........................................................................................................................................10
5.2. Para inversión o desinversión de títulos valores del portafolio de inversiones. .........................................10
5.3. Para las inversiones del Programa de Financiamiento Bursátil (PFB).......................................................11
5.4. Para el análisis de las inversiones del Programa de Financiamiento Bursátil (PFB).................................12
5.5. Para el análisis de las inversiones en el Portafolio de Otras Inversiones..................................................15
5.6. Para el análisis de las desinversiones de títulos valores del portafolio de inversiones .............................16
5.7. Para prevenir, detectar y mitigar riesgos de lavado de activos en la inversión en títulos valores del
portafolio de inversiones. ........................................................................................................................................16
5.8. Para la implementación de compromisos antisoborno para socios de negocios.- ....................................18
5.9. Instancias de aprobación............................................................................................................................18
5.10. Junta de Inversiones Financieras ...............................................................................................................19
5.11. Registro de Operaciones en los sistemas transaccionales ........................................................................20
6. DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS...................................................................................................22
6.1. Procedimiento para la gestión y selección de títulos valores para el portafolio PFB. ................................22
6.2. Procedimiento para la gestión y selección de títulos valores para el portafolio de otras inversiones. ......31
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6.3. Procedimiento para la gestión y aprobación de desinversión de títulos valores de los portafolios PFB y
Otras Inversiones. ...................................................................................................................................................34
6.4. Procedimiento para la Negociación y registro del Título Valor. ..................................................................38
6.5. Procedimiento para el cierre de la negociación..........................................................................................40
7. FLUJOGRAMAS.................................................................................................................................................45
7.1. Procedimiento para la gestión y selección de títulos valores para el portafolio PFB. ................................45
7.2. Procedimiento para la gestión y selección de títulos valores para el portafolio de otras inversiones. ......51
7.3. Procedimiento para la gestión y aprobación de desinversión de títulos valores de los portafolios PFB y
otras inversiones. ....................................................................................................................................................54
7.4. Procedimiento para la negociación y registro del título valor. ....................................................................57
7.5. Procedimiento para el cierre de la negociación..........................................................................................59
8. INDICADORES DE GESTIÓN............................................................................................................................62
9. CONTABILIZACIONES ......................................................................................................................................63
10. TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN ..............................................................................................................63
11. DOCUMENTOS RELACIONADOS ....................................................................................................................63
12. FORMULARIOS..................................................................................................................................................63
13. ANEXOS .............................................................................................................................................................66
13.1. Comunicación a la Casa de Valores, notificando el no cumplimiento de las políticas y condiciones del
PFB (vía correo electrónico). ..................................................................................................................................66
13.2. Solicitud de Informe de Riesgos (vía memoranda). ...................................................................................67
13.3. Solicitud de requisitos del Emisor / Originador (vía correo electrónico). ....................................................68
13.4. Comunicación a la Casa de Valores de no compra del título valor por falta de requisitos (vía correo
electrónico)..............................................................................................................................................................69
13.5. Solicitud de Informe de Crédito (vía memorando). .....................................................................................70
13.6. Solicitud de Informe de Cartera (vía memorando). ....................................................................................71
13.7 Solicitud de Informe Legal (vía memorando). .........................................................................................72
13.8 Comunicación a la Casa de Valores por no aprobación de compra del título valor ofertado (vía
memorando ) ............................................................................................................................................................73
13.9 Comunicación a la Casa de Valores por aprobación de compra del título valor ofertado (vía
memorando ). ...........................................................................................................................................................74
13.10Contenido Informe Financiero. ...............................................................................................................74
13.11Contenido Informe de Recomendación. .................................................................................................77
13.12Resolución de Junta de Inversiones Financieras. ..................................................................................78
13.13Registro / parametrización. .....................................................................................................................80
13.14 Cuadro Parametrización .........................................................................................................................81
14 GLOSARIO DE TÉRMINOS ...............................................................................................................................82
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